Por Mathilde Sudan, EyeTeK · Publicado el 13 de octubre de 2026 · Lectura: 7 min
Desde el 1 de octubre de 2026 están en vigor en Suiza la ley contra el blanqueo de capitales revisada (AMLA, por sus siglas en inglés) y la nueva ley federal sobre la transparencia de las personas jurídicas. Por primera vez, determinadas actividades de asesoramiento de abogados, notarios y fiduciarios entran en el ámbito de la AMLA, incluso cuando ningún fondo pasa por el despacho. Para ayudarle a orientarse, ForenSys le permite marcar sus expedientes con una etiqueta, por ejemplo «Sujeto a la AMLA». Le explicamos primero cómo ForenSys le ayuda a identificar estos expedientes y, después, lo esencial de la nueva ley, de forma sencilla.
💡 En resumen
- En ForenSys, una etiqueta «Sujeto a la AMLA» permite identificar y filtrar los expedientes afectados.
- Desde el 1 de octubre de 2026: AMLA revisada y nueva ley de transparencia de las personas jurídicas.
- Un registro federal, no público, recoge a las personas que controlan realmente las sociedades.
- Determinadas actividades de asesoramiento quedan sujetas a la AMLA: inmuebles, creación y gestión de sociedades sin actividad operativa, domiciliación.
- Lo que cuenta es la actividad ejercida en el mandato, no la profesión.
Qué cambia en ForenSys: la etiqueta «Sujeto a la AMLA»
Con la nueva AMLA, un mismo despacho puede tener en su cartera expedientes sujetos a la ley y otros que no lo están. Primer paso indispensable: saber cuáles. Nuestro oficio no es el asesoramiento jurídico, sino ofrecer a los despachos una herramienta fiable que sigue la evolución del marco jurídico suizo. Nuestra respuesta es sencilla y útil desde el primer día: una etiqueta que usted añade libremente a sus expedientes.
Identificar y filtrar los expedientes afectados
En ForenSys, ahora puede marcar un expediente con una etiqueta «Sujeto a la AMLA». La etiqueta no se asigna de oficio: es el despacho quien la añade libremente a los expedientes que considera afectados. Sus ventajas:
- Identifique de un vistazo los expedientes afectados, directamente en la gestión de expedientes.
- Filtre y encuentre en pocos clics todos los expedientes etiquetados, por ejemplo para preparar un control de su OAR.
- Comparta la misma información con todo el equipo, socios, colaboradores y secretaría, sin archivo paralelo.
Un marco ya pensado para el rigor
La etiqueta se apoya en lo que ForenSys ya hace a diario:
- Gestión de expedientes, clientes y contactos, con control de conflictos de intereses.
- Clasificación de documentos y correos electrónicos en el expediente, asistida por IA (ForenSys Business), para encontrar fácilmente los documentos de un caso.
- Datos que permanecen en Suiza: aplicación desarrollada, alojada, auditada y operada en Suiza, en un centro de datos certificado (ISO 27001, SOC 2 Type II), conforme a la ley suiza de protección de datos. Nuestros modelos de IA también funcionan en servidores suizos.
⚖️ La etiqueta AMLA ayuda a organizar e identificar los expedientes. No sustituye el análisis jurídico de cada mandato ni las obligaciones de diligencia, que siguen siendo responsabilidad del despacho.
Para sacar partido de la etiqueta, primero hay que saber qué expedientes están afectados. Le explicamos lo esencial de la nueva AMLA de forma sencilla.
¿Por qué cambia la AMLA ahora?
La lucha contra el blanqueo de capitales se basa en estándares internacionales fijados por el GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional). Suiza será evaluada en 2027/2028. En evaluaciones anteriores se señalaron dos debilidades: la falta de transparencia sobre los verdaderos propietarios de las sociedades y el hecho de que algunos asesores, que preparan estructuras sin manejar ellos mismos los fondos, quedaban fuera de las obligaciones de diligencia.
Por ello, el Parlamento adoptó dos textos el 26 de septiembre de 2025: la revisión de la AMLA y la nueva ley de transparencia de las personas jurídicas. El Consejo Federal fijó su entrada en vigor, junto con sus ordenanzas, el 1 de octubre de 2026.
Los términos clave en 30 segundos
- AMLA: siglas en inglés de la ley federal suiza sobre la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. No existe un término equivalente en español (en francés se llama LBA y en alemán GwG).
- Beneficiario efectivo: la persona física que controla realmente una sociedad o se beneficia de ella, más allá de los nombres que figuran oficialmente.
- Sujeto obligado: profesional que debe cumplir las obligaciones de diligencia de la AMLA.
- OAR: organismo de autorregulación. Los sujetos obligados se afilian a él y son supervisados por él.
- MROS: Oficina de Comunicación en materia de Blanqueo de Capitales, a la que se comunican las sospechas.
Cambio n.º 1: un registro federal de beneficiarios efectivos
Un registro de transparencia, gestionado por la Oficina Federal de Justicia, recoge ahora a las personas físicas que controlan en última instancia las personas jurídicas suizas, entre ellas sociedades anónimas, sociedades de responsabilidad limitada, cooperativas, fundaciones y asociaciones inscritas en el registro mercantil. Estas entidades deben declarar y mantener actualizada esta información.
A diferencia del registro mercantil, este registro no es público. Pueden consultarlo las autoridades de persecución penal, la MROS y los profesionales sujetos a la AMLA, que pueden utilizarlo para verificar su propia información. Los plazos transitorios de inscripción de las entidades existentes corren desde el 1 de octubre de 2026.
Para su despacho: sus clientes empresariales le preguntarán por sus obligaciones de declaración. Si usted mismo es sujeto obligado, el registro se convierte en una herramienta de verificación adicional.
Cambio n.º 2: determinadas actividades de asesoramiento sujetas a la AMLA
Es la novedad más importante para las profesiones jurídicas. Hasta ahora, un abogado o un notario solo estaba sujeto a la AMLA cuando actuaba como intermediario financiero, por ejemplo al gestionar fondos de un cliente. A partir de ahora, determinadas actividades de asesoramiento consideradas de riesgo quedan incluidas, incluso sin manejar dinero:
- la compra o venta de un inmueble;
- la creación, gestión o administración de sociedades sin actividad operativa (sociedades de domicilio), así como las aportaciones, distribuciones o ventas que pasan por ellas;
- la puesta a disposición de una dirección o de locales como sede o domicilio durante más de seis meses.
Se añaden dos condiciones: el asesoramiento debe contribuir de forma determinante a la operación y ejercerse a título profesional. La ordenanza revisada fija para ello umbrales, relacionados en particular con los ingresos obtenidos de estas actividades, el número de clientes o el volumen de las transacciones. Se prevén excepciones, por ejemplo para determinadas operaciones familiares o sucesorias.
Lo esencial: no cuenta el título, sino la actividad concreta ejercida en cada mandato. Un mismo despacho puede tener en su cartera expedientes sujetos a la AMLA… y otros que no lo están.
Lo que no cambia
- El asesoramiento jurídico general y la representación ante los tribunales quedan fuera del ámbito de la AMLA.
- El secreto profesional sigue protegiendo la actividad típica del abogado, en particular la defensa. En cambio, el asesoramiento de pura estructuración no está cubierto de forma sistemática.
- Para las notarías públicas cantonales, las nuevas disposiciones se aplazan hasta que los cantones adapten su legislación.
Qué implica para un despacho afectado
Para los mandatos incluidos, el despacho asume las obligaciones de un sujeto obligado de la AMLA:
- Afiliarse a un organismo de autorregulación (OAR) reconocido, que lo supervisará periódicamente.
- Identificar al cliente y al beneficiario efectivo, y comprender el trasfondo económico de la operación.
- Documentar de forma trazable, con un enfoque basado en el riesgo, y conservar los documentos durante diez años.
- Comunicar a la MROS cualquier sospecha fundada de blanqueo.
- Establecer directrices internas y formar al personal.
Para cada uno de estos pasos hay una condición previa: saber con precisión qué expedientes están afectados. Y ahí es donde todo se complica, entre hojas de Excel, la memoria de los socios y expedientes en papel. Precisamente para eso sirve la etiqueta «Sujeto a la AMLA» presentada más arriba.
¿Por dónde empezar? 4 pasos sencillos
- Revise su cartera: ¿qué mandatos corresponden a una actividad incluida (inmuebles, sociedades sin actividad operativa, domiciliación)?
- Etiquete estos expedientes en ForenSys para tener una visión clara y actualizada.
- Contacte con su OAR para conocer los requisitos de afiliación y documentación.
- Informe a sus clientes empresariales de su obligación de declaración en el registro de transparencia.
Preguntas frecuentes sobre la nueva AMLA
¿Mi despacho está sujeto automáticamente a la AMLA?
No. Lo que cuenta es la actividad ejercida en cada mandato. Solo se incluyen determinadas actividades de asesoramiento ejercidas a título profesional.
¿Qué actividades de asesoramiento están afectadas?
Principalmente la compra o venta de inmuebles, la creación, gestión o administración de sociedades sin actividad operativa y la puesta a disposición de un domicilio o sede durante más de seis meses.
¿Quién tiene acceso al registro de transparencia?
No es público. Es accesible para las autoridades de persecución penal, la MROS y los profesionales sujetos a la AMLA.
¿Están afectados los notarios?
Los notarios independientes lo están para las actividades incluidas. Para las notarías públicas cantonales, la aplicación se aplaza hasta la adaptación de las leyes cantonales.
¿La etiqueta AMLA de ForenSys hace que mi despacho cumpla la ley?
No. Es una herramienta de organización que le ayuda a identificar y seguir los expedientes afectados. El cumplimiento se basa en el análisis de cada mandato y en el respeto de las obligaciones de diligencia.
¿Dónde encontrar los textos oficiales?
En el sitio web de la Confederación (no disponible en español): comunicado del Consejo Federal del 12 de junio de 2026 (en inglés) y registro de transparencia.
¿Quiere ver la etiqueta AMLA en acción? Reserve su demo en eyetek.ch/contact.
Sobre la autora: Mathilde Sudan es Marketing & Customer Success Manager en EyeTeK, editora de ForenSys, la cabina de mando digital de las profesiones jurídicas suizas, utilizada por más de 600 despachos en Suiza.
Este artículo es información general y no constituye asesoramiento jurídico.
